YAYASAN AL QALAM CITRAGRAN
LAPORAN POSISI KEUANGAN
Tanggal 31 Desember 2024 dan 31 Desember 2023
(Dinyatakan dalam Rupiah)
| Catatan | 2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|
| ASET | |||
| Aset Lancar | |||
| Kas dan setara kas | 3 | 286.237.278,54 | 650.899.834,04 |
| Dana yang dibatasi penggunaannya | 4 | 1.790.534.206,53 | 2.422.749.973,49 |
| Piutang | 5 | 189.905.000,00 | 27.150.000,00 |
| Jumlah Aset Lancar | 2.266.676.485,07 | 3.100.799.807,53 | |
| Aset Tidak Lancar | |||
| Aset tetap | 6 | 10.324.094.459,00 | 7.059.472.659,00 |
| Jumlah Aset Tidak Lancar | 10.324.094.459,00 | 7.059.472.659,00 | |
| JUMLAH ASET | 12.590.770.944,07 | 10.160.272.466,53 | |
| ASET NETO | |||
| Tanpa pembatasan dari pemberi sumber daya | 5.242.257.513,54 | 5.723.412.349,04 | |
| Dengan pembatasan dari pemberi sumber daya | 7.348.513.430,53 | 4.436.860.117,49 | |
| Jumlah Aset Neto | 12.590.770.944,07 | 10.160.272.466,53 | |
| JUMLAH LIABILITAS DAN ASET NETO | 12.590.770.944,07 | 10.160.272.466,53 | |
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan
YAYASAN AL QALAM CITRAGRAN
LAPORAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF
Untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2024 dan 31 Desember 2023
(Dinyatakan dalam Rupiah)
| Catatan | 2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|
| TANPA PEMBATASAN DARI PEMBERI SUMBER DAYA | |||
| Pendapatan | |||
| Operasional | 7 | 1.970.153.465,00 | 145.137.913,00 |
| Lain-lain | 8 | 121.486,00 | 19.320,00 |
| Jumlah pendapatan | 1.970.274.951,00 | 145.157.233,00 | |
| Beban | |||
| Operasional | 9 | 2.791.814.299,46 | 3.275.000,00 |
| Lain-lain | 10 | 382.016.863,00 | 445.364,00 |
| Jumlah Beban | 3.173.831.162,46 | 3.720.364,00 | |
| Surplus (defisit) | (1.203.556.211,46) | 141.436.869,00 | |
| DENGAN PEMBATASAN DARI PEMBERI SUMBER DAYA | |||
| Pendapatan | |||
| Operasional | 7 | 4.677.400.314,00 | 26.356.883,00 |
| Lain-lain | 8 | - | - |
| Jumlah pendapatan | 4.677.400.314,00 | 26.356.883,00 | |
| Beban | |||
| Operasional | 9 | 1.043.345.625,00 | 4.015.500,00 |
| Lain-lain | 10 | - | - |
| Jumlah Beban | 1.043.345.625,00 | 4.015.500,00 | |
| Surplus (defisit) | 3.634.054.689,00 | 22.341.383,00 | |
| JUMLAH SURPLUS | 2.430.498.477,54 | 163.778.252,00 | |
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan
YAYASAN AL QALAM CITRAGRAN
LAPORAN PERUBAHAN ASET NETO
Untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2024 dan 31 Desember 2023
(Dinyatakan dalam Rupiah)
| Catatan | 2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|
| ASET NETO TANPA PEMBATASAN DARI PEMBERI SUMBER DAYA | |||
| Saldo awal tahun | 6.445.813.725,00 | 5.581.975.480,04 | |
| Surplus (defisit) tahun berjalan | (1.203.556.211,46) | 141.436.869,00 | |
| Saldo akhir tahun | 5.242.257.513,54 | 5.723.412.349,04 | |
| ASET NETO DENGAN PEMBATASAN DARI PEMBERI SUMBER DAYA | |||
| Saldo awal tahun | 3.714.458.741,53 | 4.414.518.734,49 | |
| Surplus (defisit) tahun berjalan | 3.634.054.689,00 | 22.341.383,00 | |
| Saldo akhir tahun | 7.348.513.430,53 | 4.436.860.117,49 | |
| JUMLAH ASET NETO | 12.590.770.944,07 | 10.160.272.466,53 | |
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan
YAYASAN AL QALAM CITRAGRAN
LAPORAN ARUS KAS
Untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2024 dan 31 Desember 2023
(Dinyatakan dalam Rupiah)
| Catatan | 2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|
| ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIONAL | |||
| Tanpa pembatasan dari pemberi sumber daya: | |||
| Infaq dan shadaqah | 7 | 1.970.153.465,00 | 145.137.913,00 |
| Penerimaan lain-lain | 8 | 121.486,00 | 19.320,00 |
| Pembayaran kas untuk beban operasional | 9 | (2.791.814.299,46) | (3.275.000,00) |
| Pembayaran kas untuk beban lain-lain | 10 | (382.016.863,00) | (445.364,00) |
| Dengan pembatasan dari pemberi sumber daya: | |||
| Zakat, fidyah, dan wakaf umum | 7 | 4.677.400.314,00 | 26.356.883,00 |
| Beban penggunaan dana dibatasi | 9 | (1.043.345.625,00) | (4.015.500,00) |
| Arus kas bersih dari aktivitas operasi | 2.430.498.477,54 | 163.778.252,00 | |
| ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI | |||
| Penambahan aset tetap | 6 | (3.264.621.800,00) | - |
| Kenaikan piutang | 5 | (162.755.000,00) | - |
| Arus kas bersih dari aktivitas investasi | (3.427.376.800,00) | - | |
| Kenaikan (penurunan) kas dan setara kas serta dana yang dibatasi penggunaannya | (996.878.322,46) | 163.778.252,00 | |
| Saldo awal kas dan setara kas serta dana yang dibatasi penggunaannya | 3.073.649.807,53 | 2.909.871.555,53 | |
| Saldo kas dan setara kas serta dana yang dibatasi penggunaannya pada akhir tahun | 2.076.771.485,07 | 3.073.649.807,53 | |
Catatan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan
YAYASAN AL QALAM CITRAGRAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Untuk tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2024 dan 31 Desember 2023
(Dinyatakan dalam Rupiah)
| Catatan | 2024 | 2023 | |
|---|---|---|---|
| Catatan 1 (Umum) dan 2 (Ikhtisar Kebijakan Akuntansi) merupakan uraian naratif dan tidak dihasilkan dari buku besar. | |||
| 3. Kas dan setara kas | |||
| 1.1.1.1.7.1. Cash Riba | 6.702.515,00 | 6.702.515,00 | |
| 1.1.1.2.1.1.0.1. Cash Operasional Bank DKM | (1.846.960,00) | (120.364,00) | |
| 1.1.1.2.1.1.0.2. Cash Bagi Hasil Bank DKM | 140.806,00 | 19.320,00 | |
| 1.1.1.2.1.1.1.1. Cash DKM Operasional | 23.382.938,50 | (3.969.832,96) | |
| 1.1.1.2.1.1.1.2. Cash Advance DKM Operasional | (34.385.155,50) | - | |
| 1.1.1.2.1.1.2.1. Cash DKM Zakat Maal | 19.364.310,00 | 97.686.000,00 | |
| 1.1.1.2.1.1.5.1. Cash DKM Musibah Bencana | 155.695,00 | 155.695,00 | |
| 1.1.1.2.1.1.6.1. Cash DKM PHBI | 12.411.539,00 | 24.583.350,00 | |
| 1.1.1.2.1.2.1.1. Cash DKM Bidang Dakwah Operasional | 24.850.000,00 | 21.000.000,00 | |
| 1.1.1.2.1.2.1.2. Cash Advance DKM Bidang Dakwah Operasional | 3.150.000,00 | 5.250.000,00 | |
| 1.1.1.2.1.2.2.1. Cash DKM Bidang BRT Operasional | 55.051.261,04 | 42.323.650,00 | |
| 1.1.1.2.1.2.2.2. Cash Advance DKM Bidang BRT Operasional | 96.342,00 | 789.049,00 | |
| 1.1.1.2.1.2.4.1. Cash DKM Bidang Pendidikan Operasional | 12.000.000,00 | 18.690.500,00 | |
| 1.1.1.2.1.2.4.2. Cash Advance DKM Bidang Pendidikan Operasional | 1.766.774,00 | 970.500,00 | |
| 1.1.1.2.1.2.5.1. Cash DKM Bidang Qonitah Operasional | 26.950.000,00 | 8.450.000,00 | |
| 1.1.1.2.1.2.5.2. Cash Advance DKM Bidang Qonitah Operasional | 1.517.500,00 | 1.690.000,00 | |
| 1.1.1.2.1.2.6.1. Cash DKM Bidang Sosial Operasional | 77.224.000,00 | 1.707.500,00 | |
| 1.1.1.2.1.2.6.2. Cash Advance DKM Bidang Sosial Operasional | 120.000,00 | 120.000,00 | |
| 1.1.1.2.1.2.7.1. Cash DKM Bidang Sekretariat Operasional | 4.131.982,00 | 59.832.898,00 | |
| 1.1.1.2.1.2.7.2. Cash Advance DKM Bidang Sekretariat Operasional | 203.348,00 | 117.102,00 | |
| 1.1.1.2.1.2.8.1. Cash DKM Bidang Janaiz Operasional | 1.905.155,50 | - | |
| 1.1.1.2.1.2.8.2. Cash Advance DKM Bidang Janaiz Operasional | - | 2.000.000,00 | |
| 1.1.1.2.1.2.9.1. Cash DKM Bidang Pemuda Olahraga Operasional | (605.000,00) | 960.000,00 | |
| 1.1.1.2.1.2.9.2. Cash Advance DKM Bidang Pemuda Olahraga Operasional | 1.128.054,00 | 80.000,00 | |
| 1.1.1.2.2.1.1.2. Cash Advance Pemeliharaan Masjid Operasional | 2.266.000,00 | - | |
| 1.1.1.2.2.1.2.1. Cash Pemeliharaan Makam Operasional | (1.410.800,00) | 56.400.200,00 | |
| 1.1.1.2.2.1.2.2. Cash Advance Pemeliharaan Makam Operasional | 200.000,00 | - | |
| 1.1.1.2.3.1.1. Cash Sekretariat Operasional | - | 5.202.000,00 | |
| 1.1.1.2.5.1.1. Cash Media Publikasi Operasional | 13.240.000,00 | - | |
| 1.1.1.2.6.1.1. Cash Hukum Operasional | - | 7.500.000,00 | |
| 1.1.1.2.8.1.1.1. Cash RTSDIT Operasional | 36.526.974,00 | 292.759.752,00 | |
| Jumlah | 286.237.278,54 | 650.899.834,04 | |
| 4. Dana yang dibatasi penggunaannya | |||
| 1.1.1.1.1.0.1. Cash Operasional Bank Zakat Maal | (555.000,00) | (135.000,00) | |
| 1.1.1.1.1.1. Cash Zakat Maal | 196.361.923,52 | 691.697.057,52 | |
| 1.1.1.1.1.3. Cash Fidiyah | 20.400.000,00 | - | |
| 1.1.1.1.2.0.1. Cash Operasional Bank Infaq Shadaqah | (809.500,00) | (135.000,00) | |
| 1.1.1.1.2.1. Cash Infaq Shadaqah Umum | 159.281.110,01 | 130.439.237,97 | |
| 1.1.1.1.2.2. Cash Infaq Shadaqah Musibah Bencana | 4.560.148,00 | 3.560.141,00 | |
| 1.1.1.1.2.3. Cash Kotak Riba | 1.454.515,00 | 10.815.015,00 | |
| 1.1.1.1.3.0.1. Cash Operasional Bank Donatur Tetap | (195.000,00) | (15.000,00) | |
| 1.1.1.1.3.1. Cash Infaq Shadaqah Donatur Tetap | 6.247.716,00 | 19.950.840,00 | |
| 1.1.1.1.4.0.1. Cash Operasional Bank Pengembangan Masjid | (570.800,00) | (25.000,00) | |
| 1.1.1.1.4.1. Cash Wakaf Umum | 9.300.684,00 | - | |
| 1.1.1.1.4.2. Cash Wakaf RTSDIT | 703.084.107,00 | 1.496.412.820,00 | |
| 1.1.1.1.5.0.1. Cash Operasional Bank Ambulance | (195.000,00) | (15.000,00) | |
| 1.1.1.1.5.1. Cash Ambulance | 4.144.221,00 | 4.144.221,00 | |
| 1.1.1.1.6.1. Cash PHBI Infaq Shadaqah Umum | 157.476.675,00 | - | |
| 1.1.1.1.6.2. Cash PHBI Infaq Shadaqah Ifthor Sahur | 11.070.566,00 | - | |
| 1.1.1.1.8.0.1. Cash Operasional Bank Makam | (167.900,00) | - | |
| 1.1.1.1.8.1. Cash Kavling Makam | 474.090.233,00 | 62.590.233,00 | |
| 1.1.1.1.8.2. Cash Anggota Makam | 44.866.416,00 | 3.465.408,00 | |
| 1.1.1.1.8.3. Cash Infaq Shadaqah Umum Rekening Makam | 689.092,00 | - | |
| Jumlah | 1.790.534.206,53 | 2.422.749.973,49 | |
| 5. Piutang | |||
| 1.1.2.1.2. Receivable Piutang Karyawan | 34.105.000,00 | 27.150.000,00 | |
| 1.1.2.1.3. Receivable Iuran Anggota Makam | 27.800.000,00 | - | |
| 1.1.2.1.4. Receivable Kavling Makam | 128.000.000,00 | - | |
| Jumlah | 189.905.000,00 | 27.150.000,00 | |
| 6. Aset tetap | |||
| 1.2.1.1.1. Fixed Asset Masjid Bangunan | 7.369.373.669,00 | 7.369.373.669,00 | |
| 1.2.1.1.2. Fixed Asset Masjid Non Bangunan | 246.750.317,00 | 153.535.530,00 | |
| 1.2.1.2.1. Fixed Asset RTSDIT Konstruksi Sedang Berlangsung | 1.974.229.224,00 | 224.110.144,00 | |
| 1.2.1.3.1. Fixed Asset Makam Lahan | 3.583.750.000,00 | 1.790.000.000,00 | |
| 1.2.2.2.1. Accumulated Depreciation Asset Masjid Bangunan | (2.695.257.837,00) | (2.326.789.154,00) | |
| 1.2.2.2.2. Accumulated Depreciation Asset Masjid Non Bangunan | (154.750.914,00) | (150.757.530,00) | |
| Jumlah | 10.324.094.459,00 | 7.059.472.659,00 | |
| 7. Pendapatan operasional | |||
| 2.1.1.1.1. Income Zakat Fitrah | 100.029.092,00 | - | |
| 2.1.1.1.2. Income Zakat Maal | 507.814.866,00 | 14.551.875,00 | |
| 2.1.1.1.3. Income Fidiyah | 20.400.000,00 | - | |
| 2.1.1.2.1. Income Infaq Shadaqah Umum | 381.670.982,00 | 11.936.785,00 | |
| 2.1.1.2.2. Income Infaq Shadaqah Kotak Pekanan | 1.305.981.000,00 | 98.516.000,00 | |
| 2.1.1.2.3. Income Infaq Shadaqah Qonitah | 100.832.000,00 | 5.830.000,00 | |
| 2.1.1.2.4. Income Infaq Shadaqah Janaiz | 2.028.000,00 | - | |
| 2.1.1.2.6. Income Infaq Shadaqah Pendidikan | 157.275.000,00 | 20.660.000,00 | |
| 2.1.1.2.7. Income Infaq Shadaqah Musibah Bencana | 1.000.007,00 | 1.000.005,00 | |
| 2.1.1.3.1. Income Infaq Shadaqah Donatur Tetap | 19.401.476,00 | 3.700.123,00 | |
| 2.1.1.4.1. Income Wakaf Umum | 11.600.684,00 | - | |
| 2.1.1.4.2. Income Wakaf RTSDIT | 650.557.589,00 | 11.805.008,00 | |
| 2.1.1.6.1. Income Kotak Riba | 1.965.000,00 | 3.495.000,00 | |
| 2.1.1.7.1. Income Kavling Makam | 2.467.500.000,00 | - | |
| 2.1.1.7.2. Income Iuran Anggota Makam | 53.245.000,00 | - | |
| 2.1.1.7.3. Income Infaq Shadaqah Umum Rekening Makam | 689.092,00 | - | |
| 2.1.2.1.1. Income PHBI Infaq Shadaqah Kencleng | 189.029.000,00 | - | |
| 2.1.2.1.2. Income PHBI Infaq Shadaqah Ifthor Sahur | 215.570.566,00 | - | |
| 2.1.2.1.3. Income PHBI Infaq Shadaqah Umum | 410.914.423,00 | - | |
| 2.1.2.1.4. Income PHBI Infaq Shadaqah Pendidikan | 27.360.000,00 | - | |
| 2.1.2.1.5. Income PHBI Infaq Shadaqah I'tikaf | 22.690.002,00 | - | |
| Jumlah | 6.647.553.779,00 | 171.494.796,00 | |
| 8. Pendapatan lain-lain | |||
| 2.1.2.2.5. Income Bagi Hasil Bank Ambulance | 66.111,00 | 19.320,00 | |
| 2.1.2.2.8. Income Bagi Hasil Bank DKM | 55.375,00 | - | |
| Jumlah | 121.486,00 | 19.320,00 | |
| 9. Beban operasional | |||
| 3.1.1.1.2.1. Expense DKM Bidang Dakwah Operasional | 340.763.100,00 | - | |
| 3.1.1.1.2.2. Expense DKM Bidang BRT Operasional | 336.889.146,96 | - | |
| 3.1.1.1.2.4. Expense DKM Bidang Pendidikan Operasional | 187.011.826,00 | - | |
| 3.1.1.1.2.5. Expense DKM Bidang Qonitah Operasional | 241.118.500,00 | 3.275.000,00 | |
| 3.1.1.1.2.6. Expense DKM Bidang Sosial Operasional | 755.480.331,00 | - | |
| 3.1.1.1.2.7. Expense DKM Bidang Sekretariat Operasional | 895.144.827,00 | - | |
| 3.1.1.1.2.8. Expense DKM Bidang Janaiz Operasional | 11.747.622,50 | - | |
| 3.1.1.1.2.9. Expense DKM Bidang Pemuda Olahraga Operasional | 10.956.946,00 | - | |
| 3.1.1.2.1. Expense Pemeliharaan Masjid Operasional | 141.959.183,00 | - | |
| 3.1.1.2.2. Expense Pemeliharaan Makam Operasional | 58.554.992,00 | 4.015.500,00 | |
| 3.1.1.3.1. Expense Sekretariat Operasional | 5.202.000,00 | - | |
| 3.1.1.6.1. Expense Hukum Operasional | 7.500.000,00 | - | |
| 3.1.2.1.2.1. Expense PHBI Sie Konsumsi | 326.091.480,00 | - | |
| 3.1.2.1.2.10. Expense PHBI Sie Sekretariat | 104.765.901,00 | - | |
| 3.1.2.1.2.12. Expense PHBI Sie ZISWafQ | 107.943.892,00 | - | |
| 3.1.2.1.2.13. Expense PHBI Sie Pendaftaran | 5.490.000,00 | - | |
| 3.1.2.1.2.19. Expense PHBI Sie Keamanan | 2.130.000,00 | - | |
| 3.1.2.1.2.2. Expense PHBI Sie Dakwah | 79.790.000,00 | - | |
| 3.1.2.1.2.3. Expense PHBI Sie Pendidikan | 77.428.000,00 | - | |
| 3.1.2.1.2.4. Expense PHBI Sie Tarhib | 21.630.250,00 | - | |
| 3.1.2.1.2.5. Expense PHBI Sie Perlengkapan | 92.807.927,00 | - | |
| 3.1.2.1.2.6. Expense PHBI Sie Publikasi Dokumentasi | 11.202.000,00 | - | |
| 3.1.2.1.2.8. Expense PHBI Sie I'tikaf | 552.000,00 | - | |
| 3.1.2.1.2.9. Expense PHBI Sie Sosial | 13.000.000,00 | - | |
| Jumlah | 3.835.159.924,46 | 7.290.500,00 | |
| 10. Beban lain-lain | |||
| 3.1.2.2.1. Expense Administrasi Bank Zakat Maal | 420.000,00 | 135.000,00 | |
| 3.1.2.2.12. Expense Administrasi Bank Makam | 167.900,00 | - | |
| 3.1.2.2.2. Expense Administrasi Bank Infaq Shadaqah | 674.500,00 | 135.000,00 | |
| 3.1.2.2.3. Expense Administrasi Bank Donatur Tetap | 180.000,00 | 15.000,00 | |
| 3.1.2.2.4. Expense Administrasi Bank Pengembangan Masjid | 545.800,00 | 25.000,00 | |
| 3.1.2.2.5. Expense Administrasi Bank Ambulance | 180.000,00 | 15.000,00 | |
| 3.1.2.2.8. Expense Administrasi Bank DKM | 1.726.596,00 | 120.364,00 | |
| 3.2.2.1. Expense Depreciation Asset Bangunan | 368.468.683,00 | - | |
| 3.2.2.2. Expense Depreciation Asset Non Bangunan | 9.653.384,00 | - | |
| Jumlah | 382.016.863,00 | 445.364,00 | |
Catatan di atas merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan